Contabilitatea trezoreriei

INTRODUCERE. 1

CAPITOLUL 1: ASPECTE TEORETICE PRIVIND CONTABILITATEA OPERAŢIUNILOR DE TREZORERIE. 2

1.1. Definiție, obiectiv, sfera de aplicabilitate. 2

1.2. Componențele trezoreriei 3

1.3. Structura de detaliu și metodologia întocmirii tabloului fluxurilor de trezorerie. 4

1.3.1. Fluxurile de trezorerie ale activităților de exploatare. 4

1.4. Aspecte particulare în legătură cu prezentarea tabloului de trezorerie. 6

1.5. Concepții cu privire la fluxurile de trezorerie. 9

CAPITOLUL2: STUDIU DE CAZ PRIVIN CONTABILITATEA OPERAŢIUNILOR DE TREZORERIE LA SC BEIERSDORF ROMÂNIA SRL. 15

2.1. Scurt istoric al firmei 15

2.2. Structura organizatorică. 16

2.3.Gama de produse. 18

2.4. Piaţa firmei 20

2.5. Departamentul financiar – contabil 23

2.6. Monografie contabila privind operaţiunile de trezorerie în luna noiembrie 2017 la  SC. BEIERSDORF ROMÂNIA SRL. 27

2.7. Analiza indicatorilor economico financiari la  SC. BEIERSDORF ROMÂNIA SRL. 32

2.8. Întocmirea şi prezentarea tabloului fluxurilor de trezorerie. 39

CONCLUZII ŞI PROPUNERI 49

BIBLIOGRAFIE. 54

ANEXE. 56